Comment payer moins d’impôts sur les revenus locatifs ?

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Si vous louez un logement, la charge doit être soigneusement étudiée. En effet, vos taux de location généreront des impôts et des taxes sociales. Une charge importante qui n’est pas nécessairement considérée lors de l’achat. Cet article contient une mise à jour sur le calcul de l’impôt qui sera pris, comment déclarer et, surtout, comment prendre le meilleur système fiscal pour payer moins d’impôt. L’introduction de la retenue à la source apporte quelques modifications mineures. Je vais les expliquer à la fin de l’article, mais il est essentiel d’en apprendre davantage sur le fonctionnement « habituel » des impôts en premier lieu.

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La première question qu’il faut poser pour comprendre la taxe est la suivante : s’agit-il d’un logement loué vide ou d’un logement loué meublé ? Cet article est sur taxe pour loyer vide. Pour location meublée, taxes est différente et expliquée ici.

Résumé

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  • Loyer vide : deux régimes fiscaux possibles.
    • Choix 1 pour la taxe du locataire vide : la durée du mandat du micro-terrain.
    • Choix 2 pour la taxe du locataire vide : le régime actuel.
  • Quel impôt est prélevé sur vos taux de location imposables ? Calcul et exemples !
  • Micropays et régime réel : quelles conditions remplir ?
  • Micro-terre ou colonisation réelle ? Quelles cases remplir dans la déclaration de revenus en ligne ?
  • Location vide et ramassage à la source : quels changements ?

Loyer vide : deux régimes fiscaux possibles.

Le fait de louer votre maison vide vous ouvre le choix entre deux taxes différentes sur vos tarifs de location perçus. C’est à vous de conserver la meilleure option lors de la déclaration de vos gains en mai. Avant de décrire le calcul de la taxe et les cases à remplir, regardons les deux charges possibles. Pour comprendre, nous ferons une distinction entre les loyers déclarés (ce que vous percevez réellement) des taux de location des contribuables (qui sont retenus par les autorités fiscales pour calculer l’impôt). Ce sont les taux de location imposés qui nous intéressent, parce que plus ils seront bas, plus votre impôt sera faible.

Choix 1 pour la taxe du locataire vide : la durée du mandat du micro-terrain.

Microland est le plus simple des deux. Plus précisément, vous n’avez qu’à indiquer les tarifs de location loués. Pour le calcul de la taxe, les autorités fiscales appliqueront un Diminution de 30 %. En d’autres termes, les loyers facturés représentent 70 % des loyers perçus.

Exemple :

M. Corrigetonimpot loue une propriété vide et reçoit 10 000€ de loyer en 2020. Il choisit le mandat du micropays dans la déclaration de revenus 2021 2020. Les taxes passeront à un rabais de 30% ou 10000* 30% = 3.000€. Le gentleman sera donc imposé sur une base de 10 000 — 3 000 = 7 000€. Ci-dessous, nous voyons quel taux d’imposition est percé sur les 7 000€ de taux de location imposables.

Choix 2 pour la taxe du locataire vide : le régime actuel.

Si le terme microterres ne vous convient pas, votre deuxième option est d’imposer vos revenus de l’immobilier selon le régime immobilier. Tout comme le nom il dit, vous serez en mesure de désactiver vos tarifs de location les coûts que vous avez réellement payer pour déduire vos biens avant d’imposer des impôts. Il sera donc nécessaire de déclarer les tarifs de location reçus, ainsi que le coût payé. Nous devrons également étudier la liste des frais déductibles pour qu’aucun de ces frais ne puisse être oublié. Les frais déductibles suivants peuvent être indiqués :

— Intérêts sur emprunt sur le prêt pour l’acquisition de la propriété. — Assurance habitation pour non-résident — Impôt foncier à l’exclusion des déchets ménagers (nous avions vu que les déchets ménagers est la responsabilité du locataire, de sorte qu’il ne peut pas déduit). — Assurance emprunteur du prêt et des frais bancaires (frais de demande, contribution à un fonds mutuel de garantie, etc…) — 20€ correspondant aux frais postaux pour la correspondance avec le locataire. – Les travaux. article revient au travail qui est déductible et qui ne sont pas déductibles. —…

Exemple : Monsieur Correcge votre impôt loue une propriété vide en 2021 et perçoit 10.000€ de loyer. En outre, il a payé 1 500€ d’intérêts sur prêt, 2 000€ d’impôt foncier, 1 000€ d’assurance et 1 500 euros d’emploi. S’il choisit le régime réel, il sera imposé sur la base de 10.000 — 2.000 — 1.000 — 1.500 — 1.500 = 4.000 euros. L’administration fiscale calcule la taxe sur les taux de location imposables sur la base de 4 000€.

La différence entre les microterres et les terres réelles doit être étudiée. L’arbitrage est très simple : si les frais déductibles dépassent 30 % des taux de location, le La vraie nourriture est plus intéressante. Si tel n’est pas le cas, des micro-terres sont nécessaires. Dans nos exemples, M. Corrigetontax a intérêt à choisir le véritable régime plutôt que les microterres. Le sera en mesure de déduire 6 000€ au lieu de déduire 3 000€. Le taxé taux de location de 4.000€ (contre 7.000€ au micro-terrain) Nous verrons les règles spécifiques au respect des choix taxe après calcul détaillé de l’impôt prélevé.

Quel impôt est prélevé sur vos taux de location imposables ? Calcul et exemples !

Comme tous les revenus en France, les taux de location seront soumis à deux impôts : l’impôt sur le revenu ET l’impôt social. Les deux sont calculés sur la base des taux de location imposables. Les charges sociales s’élèvent à 17,2%. Le taux d’impôt sur le revenu dépend de votre marge fiscale marginale. Il peut s’agir de 0%, 11%, 30%, 41% ou 45%. Nous l’avons vu dans l’article où le calcul de l’impôt décrit comment identifier la marge marginal fiscale. Les taux de location sont donc très taxés parce que nous souffrons rapidement de 17,2% avec un minimum de 11% des loyers imposables. Notez que la marge fiscale de 14% est remplacée par le 11% marge fiscale depuis le loyer de l’année dernière et se poursuit pour 2021 et après. Reprenons les calculs précédents.

Exemple de micropays :

M. Corrigetontax a reçu 10 000€ de loyer et a bénéficié d’une réduction de 30 %. Les loyers imposés s’élèvent donc à 7 000 euros. Sa marge fiscale est supposée être de 11 %. Il paie les déductions sociales : 7000* 17,2% = 1.204€. Il paie également l’impôt sur le revenu : 7000* 11% = 770€. Donc, au total, M. doit payer 1 974 euros.

Exemple réel :

M. Corrigetonimpôt a reçu 10 000 euros de loyer et a eu 6 000 euros de frais déductibles. Les loyers imposés s’élèvent donc à 4 000 euros. Sa marge fiscale est supposée être de 11 %. Il paie les déductions sociales : 4 000 * 17,2% = 688€. Il paiera également de l’impôt sur le revenu : 4 000 * 11% = 440€. Au total, M. doit donc payer 1 128€ au total.

À l’exception de beaucoup de dépenses déductibles, l’impôt sur le revenu de l’immobilier devient rapidement très important. J’ai pris l’exemple d’une marge de 11 %, mais la taxe peut être beaucoup plus forte si votre taux est de 30 % ou plus. L’augmentation des charges sociales touche en particulier les propriétaires qui louent des biens immobiliers.

Micropays et régime réel : quelles conditions remplir ?

Chaque contribuable a le choix, mais doit se conformer à certaines règles avant l’arbitrage entre les régimes fiscaux. Pour la location vide, il est nécessaire de respecter les points suivant :

— Le rendez-vous microland est possible si et seulement si vos tarifs de location sont inférieurs à 15.000€. En outre, le vrai régime est obligatoire. Le plafond est équipé de taux de location totaux collectés sur tous les biens immobiliers loués vide.

— L’année où vous commencez avec le vrai régime, vous vous engagez à y rester pendant 3 ans.

Par exemple, si M. Corrigetontax rattrape jusqu’à 10 000 euros par an en loyer, il a le choix entre microland et réel parce qu’il est inférieur au plafond de 15 000 euros. S’il est dédié au réel, il devra y rester 3 ans. Après 3 ans, il peut choisir la micro-terre. À tout moment, il sera alors en mesure de revenir au régime actuel, mais s’allume ensuite à nouveau pour 3 Ans.

Micro-terre ou colonisation réelle ? Quelles cases remplir dans la déclaration de revenus en ligne ?

Pour le rendez-vous microland, vous pouvez simplement indiquer vos tarifs de location dans la case 4BE. L’administration fiscale applique l’exonération de 30 % seulement avant le calcul de la taxe. Pour avoir accès à cette case que vous devez cocher « revenu foncier » à l’étape 3.

Vous aurez alors accès à la case 4BE. Si vous avez reçu 10 000€ de loyer, veuillez indiquer 10 000€ dans la case.

Pour le schéma actuel, il sera nécessaire de remplir une déclaration en annexe appelée « 2044 ». Avec ce retour de revenus de l’immobilier, vous pouvez indiquer vos taux de location ainsi que tous les frais déductibles. Pour la déclaration de revenus en ligne, allez à droite sur la rubrique « Ajouter une déclaration ». Vous pouvez alors cocher la case « Déclaration de revenus — 2044 » pour afficher la déclaration. Afin de ne pas oublier les déductions et remplir correctement le 2044, vous trouverez la vidéo étape par étape avec les règles et les déductions possibles pour chaque boîte. Veuillez noter que si vous louez votre propriété dans un SCI, le retour n’est pas le même. Vous pouvez ensuite suivre ce manuel : « Comment remplir la déclaration SCI 2072 par case ».

Location vide et ramassage à la source : quels changements ?

La mise en œuvre de l’échantillon à la source ne modifie pas les calculs et les stratégies expliqués dans cet article. La retenue d’impôt n’est qu’une avance et est réglée un an plus tard. Les déclarations de revenus continuent d’être soumises, et le revenu de l’immobilier est imposé de la même manière. Finalement, nous payons le même, donc nous devons optimiser comme je le fais dans l’article.Cependant, l’impôt à la source apporte deux changements importants que j’ai pris le temps de détaillée pour dessiner les stratégies à suivre ici.1) La date de paiement des changements fiscaux avec un système de dépôt : l’impôt à la source et le revenu foncier — comment optimiser ? 2) Les déclarations de revenus des deux dernières années étaient spécifiques avec de nouveaux sujets à remplir pour travailler. Il y avait beaucoup d’optimisations possibles. Avant 2021, tout revient presque en ordre avec seulement une nouvelle boîte qui apparaîtra pour les œuvres de copropriété. Je ne peux que vous conseiller de suivre mes guides ci-dessous pour tout savoir sur les optimisations possibles chaque année.

Vous louez une propriété vide (Pinel ou non) ? Pour optimiser vos déclarations de revenus, prenez le temps d’en apprendre davantage sur les déclarations des impôts ! L’essentiel est de les remplir correctement afin de saper les charges ! Pour vous aider, j’ai créé un guide qui vous guidera étape par étape et vous donnera tous les conseils fiscaux pour savoir comment optimiser vos déclarations de revenus. Découvrez les bonnes questions à vous poser : avons-nous besoin d’intégrer les coûts de la réduction d’impôt ou soustraire du pays ou les garder pour valeur ajoutée ? comment corriger si j’ai oublié d’annoncer le prêt/le travail dans l’année de sortie ? où trouver les cases sur le relevé en ligne, ce qui peut être déduit ect… ? Comment puis-je optimiser la taxe à la source et l’année blanche avec ma maison de location ? Réflexes à avoir au moment de déclaration d’impôt qui permettra plusieurs centaines d’euros d’épargne.

Guide fiscal pour les locations vides classiques

Guide fiscal pour la location d’une propriété Pinel